Uzņēmuma rādītāju pārskatam jāpalīdz pieņemt konkrētus lēmumus. Sāc ar jautājumiem, kas vadītājam jāatbild ik nedēļu vai mēnesi. Liels grafiku skaits neaizstāj skaidras definīcijas un pareizus datus.
1. Piesaisti rādītāju lēmumam
Ja galvenā problēma ir maksājumu segšana, sākuma sarakstā liec naudas atlikumu un tuvāko nedēļu plānu. Ja jāvērtē cenu izmaiņas, vajadzīgs pārdošanas apjoms un segums. Klientu piesaistei var noderēt jaunie klienti un to iegūšanas izmaksas.
Izvēlētajiem rādītājiem nevajag vienādu pārskatīšanas biežumu. Konta atlikums un gada ieguldījuma atdeve kalpo dažādiem lēmumiem.
2. Uzraksti definīciju pirms tabulas
| Rādītājs | Definīcija | Datu avots | Periods |
|---|---|---|---|
| Pieejamā nauda | Saskaņots kontu atlikums | Bankas dati | Konkrēts datums |
| Bruto marža | Bruto peļņa ÷ ieņēmumi | Saskaņota pārdošana un pašizmaksa | Mēnesis |
| Debitoru dienas | Vienādi definēta gada attiecība | Parādi un pēcapmaksas pārdošana | Gads |
| CAC | Piesaistes izmaksas ÷ jaunie klienti | Izmaksas un klientu uzskaite | Izvēlēta klientu grupa vai periods |
Pieraksti, vai summas ir ar PVN, kā apstrādā atgrieztos pasūtījumus un kurš atjaunina datus. Īpaši rūpīgi definē “jauns klients”, lai viens klients ar trim pirkumiem netiktu saskaitīts trīs reizes.
3. Pārbaudi summas ar vienu piemēru
Ilustratīvā mēnesī ieņēmumi ir 10000 € un pārdoto preču pašizmaksa 6500 €. Bruto peļņa ir 3500 €, marža 35 %. Ja tajā pašā tabulā iepriekš rādīti procenti no pašizmaksas, vērtības nav tieši salīdzināmas.
Saskaņo pārskata kopējās summas ar avota uzskaiti. Ja dati vēl nav pilnīgi, atzīmē to pie konkrētā perioda, neizveido trūkstošu vērtību pēc minējuma.
4. Pievieno novirzes skaidrojumu un darbību
Blakus faktam rādi salīdzināmu iepriekšējo periodu vai uzņēmuma paša plānu. Nepiešķir universālu “labu” robežu visām nozarēm. Būtiskai izmaiņai pieraksti iespējamo cēloni, pārbaudāmo jautājumu un atbildīgo.
Pārbaudi attiecības kalkulatoru sadaļā un sakārto ikmēneša salīdzinājumu ar budžeta rokasgrāmatu. Gala pārskatam jābūt pietiekami nelielam, lai komanda to tiešām uzturētu.